现金股利保障倍数=每股营业现金流量/每股现金股利=经营活动现金净流量/现金股利
现金股利保障倍数：指经营活动净现金流量与现金股利支付额之比。支付现金股利率越高，说明企业的现金股利占结余现金流量的比重越小，企业支付现金股利的能力越强。...
现金满足投资比=近5年经营活动现金净流量/近5年资本支出、存货增加、现金股利之和
现金满足投资比本：指经营活动现金流量与资本支出、存货购置及发放现金股利的比率，它反映经营活动现金满足主要现金需求的程度，用于衡量企业维持或扩大生产经营规模的能力。该比率越大，说明企业资金自给率越高，企业发展能力越强。为了避免重复性及不确定性活动对现金流量所产生的影响，通常是以3到5年的基数为计算单位...
全部资产现金回收率=经营现金净流量/全部资产*100%
全部资产现金回收率：经营现金净流量与全部资产的比率。该指标旨在考评企业全部资产产生现金的能力，该比值越大越好。比值越大说明资产利用效果越好，利用资产创造的现金流入越多，整个企业获取现金能力越强，经营管理水平越高。反之，则经营管理水平越低，经营者有待提高管理水平，进而提高企业的经济效益。...
每股现金流量：指本期现金净流量与股本总额的比值，如该比值为正数且较大时，派发的现金红利的期望值就越大，如果为负值派发的红利的压力就较大。 经营现金净流量：经营现金毛流量扣除净营运资本增加后企业可提供的现金流量。...
销售现金比率：经营现金净流入和投入资源的比值。该指标反映企业销售质量的高低，与企业的赊销政策有关。如果企业有虚假收入，也会使该指标过低。 经营现金流量：现金流入量和流出量的差额。企业经营的现金流有三种，分别是经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量。 销售额：基本业务收...
现金债务总额比：企业一定时期的经营现金净流量同债务总额的比率，它可以从现金流量角度来反映企业偿付负债的能力。现金债务总额比率越大，表明企业经营活动产生的现金净流量越多，越能保障企业偿付债务的能力。但是，该指标也不是越大越好，指标过大表明企业流动资金利用不充分，获利能力不强。类似指标有现金流动负债比，...
现金流动负债比：企业一定时期的经营现金净流量同流动负债的比率，它可以从现金流量角度来反映企业当期偿付短期负债的能力。 经营现金流量：企业在一定会计期间产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。总税后现金流量与利息税盾之差，是计算项目净现值的依据。利息税盾所反映的现金流入的增加已经包含在计算资本成本...
现金到期债务比=经营现金净流入/本期到期的债务=经营现金净流入/（到期长期债务+到期应付票据）
现金到期债务比：企业经营现金净流入与本期到期的当期债务和应付票据总额的比率。它反映了企业可用现金流量偿付到期债务的能力，通常作为企业到期的长期负债和本期应付票据是不能延期的，到期必须如数偿还，企业设置的标准值为1.5。该比率越高，企业资金流动性越好，企业到期偿还债务的能力就越强。 现金净流入：企业在...
每股净资产=年末股东权益（扣除优先股）/年末普通股数
每股净资产：代表公司本身拥有的财产，也是股东们在公司中的权益。因此，又叫作股东权益。在会计计算上，相当于资产负债表中的总资产减去全部债务后的余额。公司净资产除以发行总股本，即得到每股净资产。...
留存盈利比率=（净利润-全部股利）/净利润*100%
留存盈利比率：企业留存盈利（税后净利润减去全部股利的余额）与企业净利润的比率。...