现金债务总额比=经营现金流入/债务总额
现金债务总额比：企业一定时期的经营现金净流量同债务总额的比率，它可以从现金流量角度来反映企业偿付负债的能力。现金债务总额比率越大，表明企业经营活动产生的现金净流量越多，越能保障企业偿付债务的能力。但是，该指标也不是越大越好，指标过大表明企业流动资金利用不充分，获利能力不强。类似指标有现金流动负债比，衡量的是一定时期内的经营现金净流量同流动负债的比率。
经营现金流入：经营现金收入扣除净营运成本后的现金收入。
债务总额：过去的交易、事项形成的现时义务,履行该义务预期会导致经济利益流出企业,包括流动负债和长期负债。